L’assurance-vie représente un placement privilégié en France, avec 41% des Français qui ont choisi ce support d’investissement. Cette préférence s’explique par ses nombreux atouts en matière de fiscalité et de transmission patrimoniale.
La fiscalité attractive de l’assurance-vie
La fiscalité de l’assurance-vie offre des avantages significatifs pour les épargnants, notamment grâce à des règles spécifiques qui favorisent l’investissement à long terme.
Les abattements et exonérations applicables
Les détenteurs d’assurance-vie bénéficient d’un abattement fiscal annuel de 4600 euros pour une personne seule et 9200 euros pour un couple après huit ans de détention. Pour la transmission de patrimoine, les versements effectués avant 70 ans profitent d’une exonération jusqu’à 152500 euros par bénéficiaire. Retrouvez sur https://www.malakoffhumanis.com/particuliers/epargne/assurance-vie/ toutes les informations détaillées sur ces avantages fiscaux.
La gestion des rachats et retraits
Les rachats partiels sur un contrat d’assurance-vie sont soumis à une imposition qui varie selon l’ancienneté du contrat. La Flat Tax de 30% s’applique par défaut depuis 2018, comprenant 12,8% d’impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux. Les épargnants peuvent opter pour une imposition au barème progressif si celle-ci leur est plus favorable.
Les options de placement pour optimiser son capital
L’assurance-vie représente une solution d’épargne privilégiée par 41% des Français. Elle offre une multitude d’options de placement adaptées aux différents profils d’investisseurs, avec des avantages fiscaux significatifs, notamment un abattement de 4 600€ pour une personne seule après 8 ans de détention.
Le choix entre fonds euros et unités de compte
Les fonds en euros présentent une sécurité avec un capital garanti et un rendement stable, mais modéré. Les versements s’effectuent avec des frais variant de 0 à 5%. La fiscalité appliquée inclut des prélèvements sociaux de 17,2%. Pour les unités de compte, les frais de gestion s’élèvent à 0,5%, offrant un potentiel de performance supérieur, mais sans garantie en capital. Cette option permet d’accéder à divers supports d’investissement comme les SCPI, avec un minimum d’investissement accessible dès 195€ pour certains produits.
La diversification du portefeuille d’investissement
La répartition des placements s’articule entre plusieurs supports. Les SCPI, les groupements forestiers et viticoles constituent des alternatives pour diversifier son épargne. La transmission du patrimoine bénéficie d’une fiscalité avantageuse avec une exonération jusqu’à 152 500€ par bénéficiaire pour les versements effectués avant 70 ans. Les rachats partiels s’adaptent à l’ancienneté du contrat, avec une imposition variant selon la durée de détention. L’arbitrage entre les différents supports ne génère aucuns frais, permettant une gestion souple du portefeuille.
La transmission du patrimoine via l’assurance-vie
L’assurance-vie représente un outil privilégié pour la transmission patrimoniale en France. 41% des Français l’ont adoptée comme solution d’épargne, offrant des modalités attractives pour la transmission de capital aux bénéficiaires désignés.
Les règles et les avantages pour les bénéficiaires
La fiscalité de l’assurance-vie propose un cadre favorable pour les bénéficiaires. Les versements effectués avant 70 ans bénéficient d’une exonération jusqu’à 152 500 euros par bénéficiaire. Au-delà de ce montant, une taxation de 20% s’applique jusqu’à 700 000 euros, puis le taux passe à 31,25%. Les sommes versées après 70 ans profitent d’un abattement de 30 500 euros. Les retraits après 8 ans d’ancienneté donnent droit à un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule et 9 200 euros pour un couple marié.
La planification successorale avec l’assurance-vie
La planification successorale via l’assurance-vie offre une liberté dans le choix des bénéficiaires. Les capitaux transmis échappent aux règles classiques de la succession. L’épargnant peut souscrire plusieurs contrats simultanément et répartir ses versements selon ses objectifs. La gestion peut être adaptée au profil de l’investisseur, entre fonds en euros sécurisés et unités de compte. Les frais de gestion restent modérés, à 0,5% sur les unités de compte, tandis que certains contrats, comme Actépargne2, reconnu par le Trophée d’or 2024, proposent des conditions optimisées pour la transmission patrimoniale.
